五个最常见的美国电子商务销售税陷阱

曾几何时，对于美国的电子商务商店来说，销售税非常简单。 在监管机构赶上该行业之前的早期，企业能够在没有实体存在的州内放弃对交易征收销售税。

2018 年，当美国最高法院裁定南达科他州诉 Wayfair 案时，事情变得更加复杂 每个州都可以针对电子商务商店的销售税制定许多自己的规则。 今天， 45 个州有全州范围的销售税——每个州都有自己细致入微的规则。 除此之外，目前还有超过 11,000 个不同的市、县和地方税务管辖区。 跟踪所有内容可能很困难。

要避免的五个销售税陷阱

由于美国销售税的复杂性，避免以下常见错误可以帮助您了解大部分销售税合规性。 值得领先于电子商务业务所有权中这个不那么令人兴奋的部分。

陷阱#1：没有意识到你需要征收销售税

尽管 Wayfair 的裁决已经过去了三年，但一些企业仍然没有更新他们的销售税做法。 如果是您，并且您的企业尚未收集或归档，您需要与州和地方税务顾问 (SALT) 交谈，以了解您对过去税款的责任并制定前进计划。

好消息是，当你去找国家税务部门时，他们通常比他们自己找出错误时宽容得多。

以下情况更为常见：公司知道电子商务商店必须缴纳销售税，但由于他们销售的产品种类而错误地认为他们是免税的。 这是 SaaS 公司和数字商家常犯的错误。

法规的发展速度往往比技术慢，而且多年来销售税几乎只集中在电视和家具等有形物品上。 但在过去几年中，完全没有有形属性的产品有所增加——例如，从云端下载的软件。 该软件无需对实体 CD-ROM 征税，因此在过去，许多人认为它免征销售税。 随着各州观察到这些无形数字商品的销售额增加，他们正在修改法律以增加收入。

今天， 20 个州对 SaaS（软件即服务）产品征税。 值得看看他们每个人如何对 SaaS 征税的细目。 你的产品属于这个类别吗？ 许多州区分电子书和软件等数字商品，因此您需要注意对您的商品进行适当分类。

陷阱#2：忘记跟踪关系

在销售税合规方面，Nexus 是最棘手的概念之一。 基本上， nexus 是一个州要求企业征收和缴纳销售税的门槛。 这过去主要是实体的（例如，在一个州的商业存在），但在 Wayfair 之后，各州以销售总额和交易数量的形式设置了经济门槛。

为了保持合规，您需要了解这些阈值并跟踪每个州的数据，以便您知道您在哪里进行并且不需要收集和缴纳销售税。 如果您在不知情的情况下越过了关联门槛，并且没有开始向您的客户收取销售税，您的企业将负责自掏腰包支付这些税款。 这可不好玩——问问这六家零售商。

陷阱#3：分散的数据和报告

如果您是一个多渠道卖家，数据存储在不同的孤岛中，那么尝试跟踪您的销售税合规性和关联状态会更加困难。 如果您的某些销售渠道是通过亚马逊、eBay 和 Etsy 等市场促进者，这将变得尤其具有挑战性。 大多数州都有法律要求这些市场促进者为您收取和缴纳销售税。 这意味着您有责任在由 WooCommerce 提供支持的网站上收取销售税（不用担心，TaxJar 等软件可以自动化整个销售税流程），而不是作为亚马逊上的第三方卖家。

当涉及到您在这些市场促进者上的销售额是否计入您的关联门槛时，不同的州有不同的规则。 如您所见，它会很快变得复杂。 销售税报告仪表板可以为您提供每个渠道中所有销售的单一、整体图片，以及为您收集的内容以及您需要自己收集的内容。 这将为您节省大量时间，并更好地使您在合规方面具有战略意义。

陷阱#4：错误分类产品（及其税率）

你知道吗，在纽约，百吉饼作为杂货主食是免税的——但是一旦你切了同样的百吉饼，它作为预制食品的税率为 8.75%？ 在新泽西州，真正的皮草服装被视为奢侈品并被征税，但合成皮草则不然。 与此同时，在宾夕法尼亚州的隔壁，合成毛皮和真毛皮都需要纳税。

税码充满了这种细微差别，每个州都有不同的定义和参数。 准确了解您的产品在每个州的分类方式非常重要。 销售税软件可以自动进行这些分类，但如果您的公司的产品可以根据其可征税性进行解释，您可能需要咨询销售税专业人士。

陷阱#5：错过提交截止日期

不仅每个州的申请截止日期不同，而且对于其中许多州，申请日期可能会随着公司规模的扩大而变化。 通常，您的企业带来的收入越多，各州希望您报税的频率就越高。

有每月、每季度和每年提交的截止日期，具体取决于州和您的公司规模。 大多数州要求纳税人在纳税期结束后的每月 20 日提交。 但是，有些州要求销售纳税人在应税期后一个月的最后一天提交。 还有少数要求企业在 15 日或 23 日之前提交申请。 这就是为什么您需要注意与您有关联的州的申请日期。

自动化合规：节省时间，减少错误

如果这一切看起来有点压倒性，那就是好消息。 像 TaxJar 这样的销售税软件可以与 WooCommerce 无缝协作，并且可以自动化大部分流程。 这包括销售税合规的困难部分，例如实时计算、来自所有渠道的汇总报告以及向每个州提交的文件。 正确的自动化解决方案甚至会跟踪您在每个州的关系状态，并在您接近阈值时向您发出警告。 它还将为您跟踪那些讨厌的移动申请日期。

如果您担心自己不合规，现在是采取行动的时候了。 安排与 SALT 顾问的会议，讨论您的具体情况并制定计划。 如果您本应收取销售税但没有收取，他们可以帮助您完成后续步骤，以尽量减少罚款和处罚。

如果您还没有自动化销售税，您应该考虑一下。 您将节省大量时间，这些时间可以花在更具战略性的问题上，并且您将减少出错的可能性。 因为，归根结底，我们都是人。

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