บทนำสู่ภาษีการขายสำหรับ WooCommerce

เมื่อฉันพูดคุยกับเจ้าของร้านค้า เหตุผลที่พวกเขาให้ฉันเริ่มต้นธุรกิจนั้นแตกต่างกันไปตามบุคลิกของพวกเขา พวกเขาแสวงหาเสรีภาพในการจ้างงานตนเอง การควบคุมอนาคต มรดกที่จะทิ้งครอบครัว หรือวิธีที่จะนำผลิตภัณฑ์ที่ยอดเยี่ยมออกสู่สายตาผู้คน

สิ่งหนึ่งที่ไม่เคยทำรายการนั้นคือการจัดการกับความยุ่งยากในการบริหารเช่นภาษีการขาย ไม่มีใครต้องการจัดการกับสิ่งนั้น

การรวบรวม การรายงาน และการยื่นแบบแสดงรายการภาษีขายเป็นหนึ่งในด้านที่สนุกน้อยกว่าในการขายสินค้าออนไลน์ หากคุณไม่มีการจัดการเกี่ยวกับภาษีการขาย อาจทำให้สับสนได้ทุกครั้งที่ถึงกำหนดส่งเอกสาร แต่มันต้องไม่ใช่!

ข้อมูลเบื้องต้นเกี่ยวกับภาษีการขายสำหรับเจ้าของร้านค้า WooCommerce จะอธิบายพื้นฐานทั้งหมดที่คุณต้องรู้ โดยจะแนะนำคุณผ่านขั้นตอนห้าขั้นตอนของการปฏิบัติตามภาษีขายสำหรับผู้ขายที่อยู่ในสหรัฐอเมริกา และให้ข้อมูลบางอย่างแก่คุณก่อนที่จะถึงกำหนดส่งภาษีครั้งแรกของคุณ

มาขุดกันเถอะ

ขั้นตอนแรก: กำหนดที่ที่คุณมี Nexus ภาษีขาย

45 รัฐในสหรัฐอเมริกาและ District of Columbia มีภาษีการขาย ซึ่งแตกต่างจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง (ซึ่งเป็นสิ่งที่หลายคนคิดทันทีเมื่อพูดถึงคำว่า "ภาษี" ในสหรัฐอเมริกา) ภาษีการขายจะได้รับการจัดการในระดับรัฐ ซึ่งหมายความว่าทุกรัฐจะมีกฎหมายและข้อบังคับเกี่ยวกับภาษีขายที่แตกต่างกันเล็กน้อย

ซึ่งหมายความว่าขั้นตอนแรกสุดของคุณคือการพิจารณาว่ารัฐใดที่คุณมี Nexus เกี่ยวกับภาษีการ ขาย “Nexus” เป็นเพียงวิธีแฟนซีในการพูดว่า “การมีอยู่ที่สำคัญ” ในสถานะหนึ่งๆ

แม้ว่าจะมีกิจกรรมหลายประเภทที่สามารถเรียก Nexus ได้ แต่ในโพสต์นี้ เราจะพูดถึงสองสิ่งที่พบได้บ่อยที่สุด: การเชื่อมต่อทางกายภาพและด้านเศรษฐกิจ

การกำหนดจุดเชื่อมต่อทางกายภาพ

คุณจะมี Nexus อยู่ในบ้านเสมอ แม้ว่าคุณจะทำงานจากโต๊ะในครัวก็ตาม แต่กิจกรรมอื่นๆ ก็ทำให้เกิด Nexus เช่นกัน อาจรวมถึง:

• การมีอยู่จริงในรัฐ เช่น ร้านค้า สำนักงาน หรือศูนย์กระจายสินค้า
• พนักงาน ผู้รับเหมา พนักงานขาย ช่างติดตั้ง หรือคนงานประเภทอื่นที่อาศัยอยู่ที่นั่น
• สินค้าคงคลัง ที่เก็บไว้ในสถานะ
• ความสัมพันธ์แบบ drop-shipping ในรัฐ
• บริษัทใน เครือบุคคล ที่สาม ในรัฐ
• ขายชั่วคราวในรัฐ เช่น ที่งานแสดงสินค้าหรืองานหัตถกรรม

คุณสามารถค้นหา รายชื่อแต่ละรัฐและลิงก์ไปยังกฎหมาย Nexus ได้ ที่นี่ ย้ำอีกครั้งว่า แต่ละรัฐมีข้อบังคับที่แตกต่างกันเล็กน้อย ดังนั้นคุณควรอ่านรายละเอียดเหล่านี้เมื่อธุรกิจของคุณขยายตัว

การกำหนดความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจ

ทริกเกอร์ทั่วไปต่อไปที่ผู้ค้า WooCommerce จำเป็นต้องตระหนักถึงการเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจของเรา นี่คือแนวคิดของการกระตุ้นความรับผิดชอบด้านภาษีขายเนื่องจากกิจกรรมทางเศรษฐกิจของคุณในรัฐ ไม่ว่าคุณจะมีสถานะทางกายภาพในรัฐนั้นหรือไม่ Nexus ประเภทนี้เพิ่งได้รับความชอบธรรมหลังจากศาลฎีกาในคำตัดสินของ South Dakota v. Wayfair

ในกรณีนี้ เซาท์ดาโคตาแย้งว่ารัฐควรจะสามารถบังคับใช้กฎหมายกับผู้ค้าปลีกอีคอมเมิร์ซ Wayfair เพื่อรวบรวมและนำส่งภาษีการขายในเซาท์ดาโคตา เนื่องจากผู้ค้าปลีกดำเนินการเกินกฎหมาย Nexus ทางเศรษฐกิจของเซาท์ดาโคตา แม้ว่ารัฐอื่นๆ สองสามรัฐจะมีกฎหมายเหล่านี้อยู่ในหนังสือของตนมาระยะหนึ่งแล้ว แต่ไม่มีแบบอย่างทางกฎหมายสำหรับการบังคับใช้จนกว่าจะมีการตัดสินใจครั้งสำคัญนี้ ซึ่งเป็นสาเหตุที่การเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจอาจเป็นแนวคิดที่ไม่คุ้นเคยสำหรับผู้ค้าหลายราย

สิ่งนี้หมายความว่าสำหรับผู้ค้า WooCommerce คือถ้าคุณผ่านเกณฑ์ทางเศรษฐกิจของรัฐที่พวกเขากำหนดไว้สำหรับรายได้ทั้งหมดในรัฐนั้นและ/หรือจำนวนธุรกรรมในรัฐนั้น คุณมี Nexus หมายความว่าตอนนี้คุณต้องลงทะเบียน รวบรวม และนำส่งภาษีการขายสำหรับรัฐนั้นอย่างถูกกฎหมาย

การติดตาม Nexus ทางเศรษฐกิจแบบรายรัฐสามารถพิสูจน์ได้ว่ามันซับซ้อนและท้าทาย และเพื่อนของเราที่ TaxJar ได้สร้างเครื่องมือที่จะช่วยให้คุณเข้าใจทุกอย่าง TaxJar Sales & Transactions Checker เป็นบริการที่จะพิจารณาการขาย WooCommerce ของคุณ (และช่องทางอื่น ๆ ที่คุณขาย) และแจ้งรายชื่อรัฐที่คุณได้ดำเนินการเกินกฎหมาย Nexus ทางเศรษฐกิจ

ตัวอย่างเช่น ในมินนิโซตา เกณฑ์ทางเศรษฐกิจคือ 100,000 ดอลลาร์ในการขาย หรือมากกว่า 100 ธุรกรรมแยกกันในช่วง 12 เดือนก่อนหน้า (เพื่อชี้แจง จำนวนเงิน 100,000 ดอลลาร์หมายถึงยอดขายที่ส่งไปยังมินนิโซตา ไม่ใช่สำหรับทั้งธุรกิจของคุณ)

หากธุรกิจของคุณทำยอดขายได้ $200,000 ในมินนิโซตา และดำเนินการตรวจสอบการขายและธุรกรรมในธุรกิจของคุณ เราจะแจ้งให้คุณทราบทันทีว่ามินนิโซตาเป็นรัฐที่คุณอาจมีจุดเชื่อมต่อทางเศรษฐกิจ

สิ่งนี้หมายความว่า? ประเด็นสำคัญคือ หากคุณมี Nexus อยู่ในรัฐ คุณควรวางแผนที่จะเก็บภาษีการขายจากลูกค้าในรัฐ นั้น

คุณจะมี Nexus ประจำรัฐ เสมอ และจำเป็นต้องเก็บภาษีการขายจากผู้ซื้อในรัฐบ้านเกิดของคุณ เว้นแต่คุณจะโชคดีพอที่จะอาศัยอยู่ในหนึ่งในห้า รัฐของสหรัฐฯ โดยไม่มีภาษีการขาย แต่เจ้าของร้านค้าจำนวนมากเริ่มต้นด้วยการรวมภาษีการขายเฉพาะในประเทศบ้านเกิดของตนและขยายในภายหลังโดยไม่รู้ตัว

ต่อไป ให้ลงทะเบียนใบอนุญาตในแต่ละรัฐที่คุณมี Nexus

คุณจึงได้พิจารณาแล้วว่าคุณมี Nexus อยู่ในสถานะหนึ่งหรือหลายสถานะ ก่อนที่คุณจะสามารถเก็บภาษีการขายตามที่ระบุไว้ข้างต้น คุณจะต้อง ลงทะเบียนเพื่อเก็บภาษีการขายกับรัฐ นั้น

นี่เป็นขั้นตอนสำคัญ รัฐส่วนใหญ่ถือว่าการเก็บภาษีการขายโดยไม่มีใบอนุญาตภาษีขายถือเป็นการผิดกฎหมาย ในใจของพวกเขา ถ้าคุณแสดงตัวเองเป็นการเก็บภาษีการขายของรัฐเมื่อคุณไม่มีใบอนุญาต คุณก็สามารถพกเงินเพิ่มได้

ต่อไปนี้เป็นคำแนะนำเกี่ยวกับ วิธีการลงทะเบียนใบอนุญาตภาษีขายในทุก รัฐ คุณสามารถลงทะเบียนออนไลน์ได้ (วิธีที่เร็วที่สุด ซึ่งคุณมักจะได้รับหมายเลขใบอนุญาตภาษีขายในวันเดียวกัน) ทางไปรษณีย์ หรือแม้แต่ด้วยตนเองที่สำนักงานภาษีของรัฐ

ใบอนุญาตภาษีขายของรัฐส่วนใหญ่นั้นฟรี แต่บางแห่งต้องเสียค่าธรรมเนียม

ตั้งค่าทั้งหมด? เริ่มเก็บภาษีขาย

เมื่อคุณมีใบอนุญาตภาษีขายอย่างปลอดภัยแล้ว คุณก็พร้อมที่จะเริ่มเก็บภาษีการขายจากลูกค้าในรัฐที่คุณมี Nexus

นี่อาจเป็นกระบวนการที่ยุ่งยาก อีกครั้ง เนื่องจากภาษีทั้งหมดแตกต่างกันในระดับรัฐ คุณจึงจำเป็นต้องทราบจำนวนเงินที่เรียกเก็บจากลูกค้าแต่ละราย และติดตามทุกอย่างเพื่อวัตถุประสงค์ในการรายงาน

นี่คือข้อมูลบางส่วนเกี่ยวกับวิธีการตั้งค่าภาษีใน WooCommerce ด้วยตนเอง ซึ่งรวมถึงวิธีการ "จัดชั้น" การขายและภาษีท้องถิ่นด้วย

หากคุณต้องการทำให้กระบวนการเป็นอัตโนมัติและประหยัดเวลา ปลั๊กอิน TaxJar Sales Tax Automation สำหรับ WooCommerce จะทำให้การรวบรวมภาษีการขายจากลูกค้าของคุณในปริมาณที่เหมาะสมเป็นเรื่องง่าย คุณสามารถดู คำแนะนำในการตั้งค่าการจัดเก็บภาษีขายสำหรับ WooCommerce ได้ ที่นี่

ฉันจะพูดถึงวิธีการกำหนดอัตราภาษีขายในโพสต์อื่น สำหรับตอนนี้ ไปต่อกันที่สิ่งที่คุณต้องทำ หลังจากที่ คุณพร้อมที่จะเก็บภาษีการขายอย่างถูกต้องแล้ว

รายงานว่าคุณได้เก็บภาษีการขายเท่าไร

เมื่อคุณได้รับใบอนุญาตภาษีขาย รัฐจะกำหนดความถี่ในการยื่นภาษีขายให้คุณ ด้วย โดยทั่วไปความถี่นี้เป็นแบบรายเดือน รายไตรมาส หรือรายปี และขึ้นอยู่กับปริมาณการขายและภาษีการขายของคุณที่เก็บในรัฐ

เมื่อใกล้ถึงกำหนดเวลายื่นภาษีขาย คุณจะต้องคำนวณจำนวนภาษีขายที่คุณเก็บได้ในรัฐนั้น

รัฐจำนวนหนึ่งทำให้สิ่งนี้ง่าย สำหรับพวกเขา คุณจะต้องกำหนดจำนวนภาษีการขายที่คุณเก็บได้ในรัฐและรวมภาษีนั้นในการยื่นของคุณ

แต่รัฐส่วนใหญ่ไม่ง่าย นัก พวกเขาต้องการให้คุณแจกแจงจำนวนภาษีการขายที่คุณเก็บได้ ไม่เพียงแต่ในระดับรัฐเท่านั้น แต่ยังแบ่งตามเคาน์ตี เมือง หรือเขตอำนาจศาลพิเศษอื่นๆ ด้วย โดยพื้นฐานแล้ว รัฐต่างๆ ได้ให้คุณทำงานอย่างหนักในการทำลายกองทุนภาษีการขายที่รวบรวมไว้ เพื่อให้สามารถกำหนดเส้นทางเงินที่คุณส่งไปยังเขตอำนาจศาลแต่ละแห่งภายในรัฐได้

สิ่งนี้อาจซับซ้อนอย่างมาก เจ้าของร้านค้าอาจใช้เวลาหลายชั่วโมงในการดูแลธุรกรรมแต่ละรายการ โดยกำหนดเมือง เคาน์ตี หรือเขตอื่นๆ ที่เกิดขึ้น โดยสัมพันธ์กับตารางภาษี และกรอกแบบฟอร์มภาษีขายทีละบรรทัด กระบวนการนี้ไม่เพียงแต่ใช้เวลานาน แต่ยังมีแนวโน้มที่จะเกิดข้อผิดพลาดอีกด้วย นอกจากนี้ยังเกี่ยวข้องกับการดาวน์โหลดรายงานภาษีขายจากแต่ละช่องทางการขายของคุณและพยายามเปรียบเทียบเป็นสเปรดชีตขนาดใหญ่

การรายงานและการยื่นภาษีขายอาจใช้เวลาโดยเฉลี่ยห้าชั่วโมงต่อการส่งคืนหนึ่งครั้ง และอาจใช้เวลามากขึ้นในรัฐที่ซับซ้อน เช่น แคลิฟอร์เนียและนิวยอร์ก เหตุผลที่ดีกว่าในการใช้ระบบอัตโนมัติเช่น TaxJar เพื่อรวบรวมภาษีการขายและเตรียมแบบฟอร์มสำหรับคุณ

ยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ (ตรงเวลา)

เมื่อคุณได้ทำงานอย่างหนักในการหาจำนวนภาษีการขายที่คุณเก็บได้ในรัฐของคุณแล้ว คุณสามารถเข้าสู่ระบบภาษีการขายของรัฐของคุณเพื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายของคุณหรือยื่นทางกระดาษหรือทางโทรศัพท์ หากต้องการนำส่งภาษีตามจริงที่เรียกเก็บ โดยทั่วไปคุณสามารถชำระเงินทางออนไลน์หรือส่งเช็คทางไปรษณีย์

ต่อไปนี้คือรายการของรัฐที่มีลิงก์สำหรับ ยื่นแบบแสดงรายการภาษีขายและวันที่ครบกำหนดในการยื่นภาษี ขาย

มีสิ่งสำคัญอีกสองสามข้อที่ต้องจำเกี่ยวกับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีขาย:

• ไฟล์ "ศูนย์" ส่งคืน ยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายของคุณภายในวันที่ครบกำหนด แม้ว่าคุณจะไม่ได้เก็บภาษีการขายก็ตาม รัฐส่วนใหญ่ต้องการสิ่งนี้และบทลงโทษสำหรับการไม่ยื่นฟ้องอาจรวมถึงสิ่งใด ๆ ตั้งแต่การยกเลิกใบอนุญาตภาษีการขายของคุณไปจนถึงบทลงโทษ
• ยื่นตรงเวลาและคุณอาจได้รับส่วนลดประมาณครึ่งหนึ่งของรัฐตระหนักดีว่าการเก็บภาษีการขายสร้างภาระให้กับพ่อค้า และให้ส่วนลดเล็กน้อยสำหรับการยื่นและชำระตรงเวลา นี่คือรายชื่อ รัฐที่เสนอส่วนลดภาษี ขาย

เมื่อคุณยื่น กระบวนการจะเริ่มต้นใหม่อีกครั้ง

ยินดีต้อนรับสู่โลกของภาษีการขาย!

และยินดีด้วย! คุณได้ปฏิบัติตามภาษีขายแล้ว คุณตั้งค่าและยื่นภาษีการขายของรัฐเสร็จแล้ว… อย่างน้อยก็จนกว่าจะถึงเส้นตายถัดไป

เราหวังว่าคู่มือแนะนำนี้จะช่วยให้คุณเข้าใจเรื่องภาษีการขายและรู้สึกมั่นใจมากขึ้นเกี่ยวกับความยุ่งยากในการบริหารที่จำเป็นนี้ อาจไม่สนุก แต่เป็นองค์ประกอบสำคัญในการตั้งค่าร้านค้า WooCommerce ของคุณ

สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติม เกี่ยวกับ ภาษีการขาย ของ WooCommerce โปรดดูคู่มือภาษีการขายของ WooCommerce มีคำถามใด ๆ ที่ไกด์ไม่ตอบ? อย่าลังเลที่จะถามพวกเขาในความคิดเห็น - เรายินดีที่จะช่วยเหลือคุณ