Ce ar trebui să știți despre TVA și vânzarea la nivel internațional

Postarea de astăzi ne vine de la Jennifer Sokolowsky la Avalara. AvaTax pentru WooCommerce este o integrare perfectă pentru serviciile de calcul a taxelor Avalara. Calculați automat ratele de impozitare, trimiteți documente către Avalara pentru tranzacții și activați validarea adresei la finalizarea comenzii pentru țările acceptate. Încercați astăzi pentru a obține impozitul corect, indiferent unde vindeți.

Piețele internaționale pot oferi mari oportunități proprietarilor de magazine. Vânzarea transfrontalieră poate oferi un potențial de creștere atunci când vânzările locale s-au stabilizat, precum și o modalitate de a obține un avantaj față de concurenți. De asemenea, poate oferi o modalitate de a vă diversifica afacerea.

Cu toate acestea, vânzarea la nivel internațional poate fi mai complicată decât a face afaceri pe plan intern. Unul dintre considerentele majore de care trebuie să țineți cont este modul în care să faceți față taxelor, în special TVA-ul .

Iată ce ar trebui să știți despre taxa pe valoarea adăugată (sau TVA), când și unde se aplică și cum vă puteți asigura că primiți TVA imediat când începeți să vindeți la nivel internațional.

Taxa pe valoarea adăugată (TVA) explicată

Pentru orice companie care desfășoară afaceri în afara Statelor Unite, trei litere mici - TVA - pot face o mare diferență pentru afacerea dvs.

TVA înseamnă taxa pe valoarea adăugată . Este, de asemenea, cunoscut sub numele de taxa pe bunuri și servicii (sau GST). TVA-ul este echivalentul taxei pe vânzări în Statele Unite... dar cu multe diferențe majore.

Cunoașterea regulilor TVA pentru orice țară în care doriți să vă extindeți este crucială pentru navigarea cu succes pe piețele internaționale. Vom intra puțin în aceste reguli, dar mai întâi, să aruncăm o privire mai profundă în ceea ce este TVA-ul și cum este diferit de taxele cu care probabil ești obișnuit.

Cum diferă taxa pe vânzări și TVA

În timp ce taxa pe vânzări și TVA sunt legate - ambele sunt surse de venituri pentru guverne bazate pe consumul consumatorilor - ele implică reguli și procese complet diferite .

În Statele Unite, taxele de vânzare sunt percepute doar la punctul final de vânzare, astfel încât revânzătorii și angrosistii sunt scutiți de plata taxelor.

Cu toate acestea, în cea mai mare parte a restului lumii, taxele sunt percepute și colectate în fiecare punct din lanțul de aprovizionare , mai degrabă decât în ​​punctul final de vânzare.

În timp ce utilizatorul final va plăti în cele din urmă aceeași sumă de taxă, indiferent dacă este vorba de 10% impozit pe vânzări sau 10% TVA, procesul și documentația sunt destul de diferite.

Pentru TVA explicat mai detaliat, vedeți acest videoclip de la Will's Whiteboard:

O lume a TVA-ului

Dacă vindeți într-o țară străină, este esențial să cercetați peisajul TVA-ului de acolo. Peste 160 de țări percep TVA, inclusiv China, India și cea mai mare parte a Europei.

Pentru o listă completă a țărilor și a tarifelor acestora, accesați aici sau aruncați o privire pe harta de mai jos:

Regulile TVA pentru fiecare țară sunt diferite. Dar există câțiva factori de bază care vor determina dacă va trebui să colectați TVA într-o anumită țară , inclusiv:

• Unde te bazezi
• Unde se află clienții tăi
• Indiferent dacă clienții tăi sunt consumatori sau companii
• Ce vinzi
• Cum sunt livrate produsele sau serviciile dvs
• Valoarea vânzărilor dvs

Dacă sunteți o companie care vinde altor companii, TVA-ul pe care îl plătiți poate fi recuperat prin rambursări. Cu toate acestea, TVA-ul pe care îl colectați de la consumatori pentru bunuri sau servicii trebuie să fie remis guvernului pentru a fi în conformitate.

Aceasta înseamnă că TVA-ul trebuie adăugat la prețurile produselor și transferat clienților, sau trebuie să plătiți singur TVA . Acesta este un punct important de luat în considerare în planificarea vânzării la nivel internațional - și poate merita o creștere a prețurilor pentru a acoperi creșterea taxelor.

Înregistrare și conformitate: cum să obțineți corect TVA-ul

În timp ce determinarea cotei corecte de TVA pentru o țară este, în general, destul de simplă în comparație cu stabilirea cotelor de taxe pe vânzări din SUA, conformitatea cu TVA poate fi destul de complexă.

Pentru a facilita conformitatea, este important să știți în ce țări specifice vindeți și să înțelegeți cerințele acestora .

Există câțiva pași precisi pe care va trebui să-i faceți pentru a vă înregistra și a depune declarațiile de TVA. De exemplu, iată ce ar trebui să facă cineva care vinde în Regatul Unit pentru a respecta:

1. Înregistrați-vă pentru TVA
2. Încărcați suma corectă de TVA clienților din Marea Britanie la finalizarea comenzii
3. Plătiți orice TVA datorat Venitului și Vămii Majestății Sale (sau HMRC, departamentul guvernului britanic responsabil de colectarea taxelor)
4. Trimiteți declarațiile de TVA până la data scadentă
5. Păstrați evidențe TVA adecvate și un cont de TVA actualizat

Acesta este doar un exemplu de pași necesari într-o singură țară - deși procesul general este similar în altă parte, va trebui să înțelegeți cerințele fiecărei țări înainte de a începe să vindeți clienților aflați acolo (și să le percepeți TVA).

Dacă vânzările dvs. îndeplinesc criteriile de colectare a TVA-ului într-o anumită țară, în general, trebuie să vă înregistrați ca vânzător de TVA în acea țară și să trimiteți retururi. În unele cazuri, o companie trebuie să aibă un agent sau un reprezentant fiscal în țara în care își desfășoară activitatea sau chiar să fie obligată să se înregistreze în acea țară.

Pentru fiecare țară, există reguli diferite cu privire la orice, de la modul în care trebuie prezentate facturile și ce curs de schimb se utilizează până la formatul documentației. În unele locuri, copiile documentelor sunt acceptabile, de exemplu, în timp ce în altele, este posibil ca documentele să fie originale și legalizate.

Modul în care este procesată plata este un alt factor care trebuie luat în considerare. De exemplu, în Franța, o afacere trebuie să plătească prin debit direct, iar în România, plata trebuie să fie în moneda locală.

Frecvențele de raportare variază, de asemenea, în funcție de țară, precum și de factori precum natura afacerii și dacă volumul afacerii depășește anumite praguri. Vânzătorilor li se poate cere să depună declarații lunar în Germania, bilunar în Irlanda, trimestrial în Regatul Unit sau o dată la șase luni în Danemarca, de exemplu.

Provocările complexității

Din păcate, obținerea de îndrumări clare cu privire la portalurile și procedurile de raportare și plată ale diferitelor țări poate fi o provocare, iar barierele lingvistice pot reprezenta un obstacol suplimentar în calea înțelegerii cerințelor.

Cu toate acestea, este esențial nu numai să cunoașteți regulile specifice în care vindeți, ci și să analizați cum vor funcționa aceste opțiuni cu modelul dvs. de afaceri .

Când vă pregătiți să vindeți într-o anumită țară, de exemplu, ar putea exista diferite modalități de a compensa produsele peste granițe. În unele situații, o întreprindere și-ar putea asuma responsabilitatea de a acționa ca importator, ceea ce ar putea solicita înregistrarea și ar putea face compania responsabilă pentru taxe, taxe și vamă.

Vânzătorul ar putea, de asemenea, să plaseze povara importului de bunuri asupra clientului , ceea ce ar însemna costuri suplimentare și întârzieri de timp pentru acesta. Alte opțiuni ar fi livrarea mărfurilor prin dropshipping sau printr-o platformă care colectează TVA în numele vânzătorului. Fiecare dintre aceste opțiuni ar avea consecințe diferite pentru afacerea dvs. și pentru valoarea TVA care este plătită și raportată .

Ce se întâmplă dacă ai greșit TVA-ul

Fiecare țară impune sancțiuni companiilor care nu respectă reglementările în materie de TVA, dar, din nou, acestea variază foarte mult în funcție de țară .

Atunci când o întreprindere are un reprezentant fiscal într-o țară, acel reprezentant și compania ar putea fi răspunzători în comun pentru orice TVA neplătit sau penalități care decurg din nerespectare. Cu toate acestea, acesta este cazul doar în unele țări.

În cazurile în care o afacere este situată în SUA și nu este înregistrată pentru TVA în țara de destinație, se pot aplica în continuare penalități, dar aplicarea poate fi mai dificilă.

Cel mai bun lucru de făcut aici? Folosiți o soluție dovedită sau colaborați cu un profesionist fiscal pentru a vă asigura că vă primiți imediat rațele la rând. În acest fel, nu se va aplica nicio penalizare pentru dvs., angajații sau afacerea dvs.

Resurse care să vă ajute să faceți bine

Pentru companiile care se extind la nivel internațional, TVA-ul nu poate fi o idee ulterioară. Trebuie să fie luată în considerare în orice plan pentru a face afaceri la nivel internațional.

Dacă sunteți în căutarea unor resurse care să vă ajute să răspundeți la întrebările referitoare la TVA, sunt multe de făcut. Acestea includ site-urile web oficiale ale agențiilor guvernamentale de TVA, Blogul privind taxa pe valoarea adăugată și Avalara Vatlive, care oferă actualizări cu privire la cele mai recente știri în materie de TVA și ghiduri de conformare pentru fiecare țară.

În ceea ce privește soluțiile, extensia AvaTax pentru WooCommerce poate oferi o soluție într-un singur pas pentru gestionarea TVA-ului. Această integrare determină rapid și precis TVA-ul pentru tranzacțiile din 193 de țări, utilizând o bază de date actualizată constant cu reguli și excepții.

Faceți din TVA o prioritate atunci când vă extindeți la nivel internațional

Taxa pe valoarea adăugată (TVA) nu este ceva la care poți ghici și să speri să o faci corect. Cu pregătire, o înțelegere aprofundată a proceselor adecvate din țara sau țările în care vindeți și resursele potrivite în spatele dvs., veți putea să rămâneți conform și să evitați confuzia pe măsură ce magazinul dvs. - și acoperirea sa - crește.

Aveți întrebări despre TVA, taxe internaționale sau vânzare în străinătate? Spuneți-ne în comentarii și vă vom ajuta cu plăcere.