開発者のチートシート：WooCommerceクライアントに尋ねる5つの消費税の質問
公開: 2018-02-13あなたはWooCommerceストアの開発者であり、多くのことを考えています。 最後に必要なのは、消費税の質問または省略です。これは、開発のタイムラインを遅らせるWebサイトの、忘れられがちですが重要な側面です。 そのため、クライアントがオンラインストアで消費税を設定するのを支援するために必要となる最後のチートシートをまとめました。
クライアントに尋ねる5つの消費税の質問
WooCommerceストアで消費税の徴収を設定する前にクライアントに尋ねる5つの重要な質問があります。 それぞれについて説明し、フルサービスの消費税設定を提供するために答えを知る必要がある理由を説明します。
1.どの州と国で消費税を徴収しますか？
米国の消費税システムの仕組みでは、ほとんどの販売者はすべての購入者から消費税を徴収する必要はありません。 代わりに、小売業者は、消費税が関連している州でのみ消費税を徴収する必要があります。 クライアントは、本国でのみ消費税を徴収する必要がある場合もあれば、米国の複数の州または複数の国で消費税を徴収する必要がある場合もあります。 すべての購入者から消費税を徴収しようとしたり、消費税をまったく徴収しなかったりするなどの間違いを犯していないことを確認するために、これを知る必要があります。
クライアントが消費税を徴収する州は、配送料に消費税を課すべきかどうかも決定します。 一部の州では、配送料を課税対象のeコマーストランザクションの必要な部分と見なしており、オンライン販売者は配送料に消費税を課す必要があります。 他の州では、送料が課税対象製品の価格と明確に分離されている場合、オンライン販売者が送料に消費税を課す必要はありません。
クライアントが消費税を徴収する必要がある場所がわからない場合は、WooCommerceセラー向けの消費税ガイドなどの販売者向けの教育リソースを紹介できます。
2.商品はどの住所から発送されますか？
あなたは消費税の別の癖のためにこの質問をする必要があります。 ほとんどの米国の州では、「発送元」の住所は重要ではありません。 これらの州は「宛先ベース」の消費税州です。つまり、販売者は購入者の「配送先」住所の税率で消費税を徴収する必要があります。
ただし、少数の米国の州は「原産地ベース」の州です。 つまり、マーチャントは、注文の発信ポイント（自宅、オフィス、店舗、倉庫など）に基づいて消費税を請求できます。 この場合、商品の発送元の住所を知っておく必要があります。正しい税率で課税されます。
3.これらのカテゴリーの製品など、免税または非課税の商品を販売していますか？
衣類
サービスとしてのソフトウェア（SaaS）
デジタル商品–本、音楽、映画、情報製品など。
食品および食料品
処方薬または非処方薬
本–教科書または宗教書
雑誌
購読による雑誌
米国では、ほとんどの「有形動産」が課税対象です。 したがって、クライアントがコーヒーマグ、ランプ、家具、またはその他のほとんどの製品を販売している場合、それらの販売に対して消費税を徴収する必要があります。 ただし、一部の州では、一部の製品は非課税です。
たとえば、食料品はほとんどの米国の州で非課税ですが、イリノイ州などの一部の州では、減税されていますが、課税対象と見なされています。 処方薬はすべての州で非課税ですが、非処方薬はほとんどの州で非課税です。 また、米国のほとんどの州で衣料品は課税対象ですが、ニューヨークのように、個々の衣料品の販売価格が110ドル未満である限り、衣料品は非課税であるといういくつかの注目すべき例外があります。
クライアントが免税されることがある商品を販売している場合は、それらの商品を店舗で適切に分類してください。 たとえば、クライアントがジーンズを販売しており、衣料品が課税対象外であるペンシルベニア州と衣料品が課税対象であるフロリダ州の両方で消費税を徴収する義務があるとします。 この場合、クライアントのSKUに製品税コードを適用して、必要に応じて消費税を徴収し、衣料品が免税されている状態に住む顧客にジーンズを発送する際は税を免除します。
製品を免税するには、WooCommerceが提供する「割引率」および「ゼロ率」の税クラスを利用するか、「衣料品」などの特定のカテゴリに追加の税クラスを設定します。 そこから、クライアントの製品をこれらの税クラスに割り当て、特定のカテゴリが課税対象となる州でのみ手動で税率を設定します。
このプロセスを自動化し、製品の課税に関する法律が絶えず変更されることを心配しないようにするには、製品の免税を処理できるWooCommerceの消費税プラグインを検討してください。
4.免税事業体や再販業者などの免税顧客に販売していますか？
一部の製品が非課税であるのと同様に、一部の事業体は製品を非課税で購入することを許可されています。 たとえば、一部の政府機関、学校、非営利団体は、製品を非課税で購入できます。 再販のために製品を購入する小売業者は、製品を非課税で購入することもできます。
クライアントが免税事業体に販売する場合、または将来的に販売する予定の場合、顧客を免税としてマークするか、特定の顧客からの消費税の徴収を控える方法が必要です。
顧客を税金から免除するには、CapabilityManagerEnhancedなどのサードパーティプラグインを使用してWooCommerceの顧客の役割を拡張します。 次に、`set_is_vat_exempt`を使用してプログラムで顧客を免除します。
グローバル$woocommerce;
if（is_user_logged_in（））{
$ tax_exempt = current_user_can（'tax_exempt_role'）;
$ woocommerce-> customer-> set_is_vat_exempt（$ tax_exempt）;
}
5.消費税申告書をどのように提出し、支払いますか？
大規模なクライアントの中には、消費税の報告と申告を担当する社内の経理部門を持っている人もいれば、WooCommerceストアと統合するソリューションを求めている人もいます。 クライアントは、優先する消費税ソフトウェアをすでに持っているか、あなたが彼らのために構築したストアとシームレスに連携する推奨事項をクライアントに提供することを期待している可能性があります。 事前に知っておくと便利なので、将来的に互換性が問題になることはありません。
WooCommerceのチェックアウト時に正確でリアルタイムの消費税を計算するために、TaxJarは使いやすいプラグインを提供してすばやく起動して実行します。 TaxJar WooCommerce拡張機能をインストールし、クライアントのTaxJarAPIトークンに貼り付けます。 そこから、ネクサスアドレスを同期し、計算を有効にします。 これで準備は完了です。 始める方法を学びましょう。
顧客がクライアントのネクサス状態の1つに居住している場合、プラグインは、TaxJarの消費税APIであるSmartCalcsに税率を要求することにより、チェックアウト時に消費税を計算します。 税率はWooCommerceのネイティブ税率テーブル内に保存され、税と注文の合計はWooCommerceによって自動的に計算されます。 箱から出して、輸送課税、製品免税、調達ロジック、項目別割引、および消費税の休日の完全なサポートを利用できます。 計算は、米国、カナダ、オーストラリア、および欧州連合を含む30か国以上で利用できます。
TaxJar売上税プラグイン内で直接売上税レポートとファイリングをオンにすることもできます。 有効にすると、TaxJarはWooCommerceからクライアントの注文を自動的にインポートして、手動で返品を提出するための返品可能な状態レポートを生成します。 さらに良いことに、クライアントをAutoFileに登録して、後で自動的にファイルすることができます。
消費税の詳細については、WooCommerceセラー向けの消費税ガイドをご覧ください。