店主のための消費税101：あなたの差し迫った質問に答えました
公開: 2016-01-13TaxJarで消費税101のウェビナーを見逃しましたか？ 心配しないでください。消費税の徴収と管理に関する最も差し迫った質問をこのFAQに集め、スライドをダウンロードできるようにしました（無料です！）。 見てください…
過去数週間にわたって、私たちは幸運にも、TaxJarの人々と、店主の消費税に関するウェビナーで協力することができました。 控えめに言っても、eコマースストアの管理経験のある私たちにとっても、目を見張るような経験でした。 税金がこんなに複雑になることを誰が知っていましたか？
私たちは消費税に関して最もよくある質問に目を光らせてきました、そして今、私たちはそれらすべてを一つの場所にまとめました。 この投稿では、州の消費税について知っておくべきことの概要と、詳細を確認できるリソースへのリンクを提供します。
オンラインストアで税金を支払うのが初めての場合、または状況についていくつか質問がある場合は、読んで、差し迫った質問すべてに回答してもらい、ウェビナースライドデッキを無料でダウンロードしてください。
一言で言えば消費税：それが存在する理由とそれがどのように機能するか
米国内または米国内で販売する場合、そもそもなぜ消費税が存在するのか不思議に思うかもしれません。 いいえ、答えは「苦痛になる」ことではありません。
米国の50州のうち45州（およびコロンビア特別区）が消費税を徴収しています。 州は通常、購入から徴収された税金を公務員の給与、警察および消防署、道路および公共資源の改善に充てます。
あなたはおそらく、直接買い物をするときに購入ごとに余分な数セントを支払うことに慣れていますが、オンライン税はまだ進化し、変化しています。
消費税の徴収は、まず、州に消費税があるかどうかによって異なります（上の地図を参照）。 したがって、フロリダに拠点を置き、フロリダの顧客に販売する場合は、税金を徴収します。 あなたがアラスカにいて、アラスカの顧客に売るなら、あなたはそうしません。
しかし、アラスカに拠点を置き、フロリダの誰かに販売する場合、またはその逆の場合はどうなりますか？ さて、それは物事がもう少し複雑になるところであり、ネクサスが作用します。
「ネクサス」とは一体何ですか？
Nexusは基本的に、あなたが「重要な存在感」を持っている状態、またはあなたのビジネスが何らかの形で運営されている状態を指すための空想的な方法です。
Nexusは、オンラインで徴収する消費税に大きな影響を与える可能性があります。 マークがWooCommerceの消費税の紹介で説明したように、州にネクサスがある場合は、その州の消費税を徴収する必要があります。
したがって、アラスカに拠点を置き、フロリダの誰かに販売する場合、フロリダの顧客から消費税を徴収する必要があるのは、そこにネクサスがある場合だけです。 そうでなければ、あなたは家が空いています。
ネクサスがあるときとないとき
いつ税金を請求するかを理解するのは十分難しいです。 しかし、あなたはまた、あなたがネクサスを持っていることをどこでも知っている必要があります—そしてそれはあなたが思っているより多くの州である可能性があります。
デフォルトでは、ビジネスの拠点となる状態でネクサスがあります。 しかし、あなたはまた、あなたがいる州でネクサスを持っているかもしれません：
- 従業員がいる
- 倉庫を持っている
- ドロップシッピング関係のあるベンダーがいる
- 時折見本市に出席する
各状態には、ネクサスを定義するものの異なる定義があります。 ここのリストをチェックして、自分の州のネクサスを引き起こす活動と見なされるものと見なされないものを見つけることができます。
顧客に請求する正しい税率を見つける方法
消費税をいつ請求すべきかを知ることは、戦いの半分です。 あなたの顧客に正しい税率を請求することはあなたが取り組む必要がある何か他のものです。
この投稿で説明したように、消費税は個々の州レベルで管理されるため、適切な請求レートを決定するのは難しい場合があります。 これは、税率だけでなく、税法や規制も州ごとに異なることを意味します。
充電する適切な料金を見つける最良の方法は、ネクサスがある州に確認することです。 その過程で、これらの州に州税のみがあるのか、それとも郡、市、または特別な地区に基づいて追加の税金を請求する必要があるのかを確認します。
一部の州は目的地ベースであり、他の州は出発地ベースです
追加の複雑な要因：一部の州では、仕向地の州の税率に基づいて消費税を徴収するように求められますが、他の州では、出発地の州の税率に基づいて徴収するよう求められます。
あなたが消費税を持っていない州の1つに住むのに十分幸運であるならば、これのどれもあなたにとって重要ではありません。 しかし、これらの他の州の1つで働いているか、ネクサスを持っている場合、それはあなたが考慮しなければならないもう1つの要因です。
TaxJarには、目的地と出発地に基づく税金の分類に関するさらに役立つ情報があります。これには、何をいつ請求するかなどが含まれます。
他の国から米国に配送する場合の税金の処理方法
州の消費税に関するこれらの投稿を開始して以来、よく聞かれる質問の1つは、この情報のどれだけが米国以外の販売者に当てはまるかということです。
知っておくべきことが2つあります。
- 米国外に拠点を置く場合、いずれかの州にネクサスがある場合にのみ、米国の消費税を請求する必要があります。
- あなたの国から米国への販売に関して質問がある場合にあなたができる絶対的な最善のことは、認可された税務専門家に相談することです
これは、国際的な売り手が州のネクサスに関してすべきこととすべきでないことについてもう少し情報を持っている素晴らしいQ＆Aと、あなたが役に立つかもしれないフォローアップ記事です。
米国とまったく取引をしておらず、お住まいの国の税金について詳しく知りたい場合は、現在地と知りたいことについてもう少し詳しくお聞きしたいと思います。一緒に私たちの次の投稿（またはウェビナー！）。
出荷されない製品（つまり、デジタル商品）に対する税金の処理方法
物理的にどこにも移動しない製品、特にデジタルダウンロードや一部のオンライン予約に対する税金の処理方法について疑問に思われるかもしれません。
デジタル商品の課税は、州ごとに異なる方法で処理されます。 現在、多くの州がデジタル商品に課税するように求めていますが、いくつかの違いがあるかもしれません。 たとえば、映画やダウンロードの有効期限が切れるデジタルアイテムを「レンタル」している場合は、税金がかからない可能性があります。 しかし、恒久的なデジタル購入には常に課税されます。
今のところTaxJarの提案は、州がこれを処理する方法を理解している間、あなたが彼らの政策に関してネクサスを持っている個々の州に確認することです。 税務署の連絡先情報が記載された州のリストは、ここにあります。
税金の申告：いつどのように申告するか
各州によって設定されたさまざまな税率、規制、および基準に加えて、いつ、どのくらいの頻度で税金を申告するかについてもさまざまな好みがあります。 （それは数字ですよね？）
ネクサスがある州に確認して、提出する頻度を決定します。 一部の州では、月に1回の頻度で提出する必要がありますが、他の州では、代わりに四半期または年次の提出を要求します。
毎月の提出が幸せではありませんか？ あなたはいつでもあなたの提出頻度を変更するように頼むことができます。 州の税務当局に電話をかけて、これが可能かどうか尋ねてください。試してみるまでわかりません。
申告プロセスに関する限り、単純なGoogle検索で、各州のオンライン消費税レポートフォームが表示されます。 または、TaxJarのような拡張機能を使用している場合は、ファイリングプロセスが自動的に処理されます。
あなたのネクサスが変わるならば、あなたのファイリングはそれと共に変わるべきです
覚えておくべきことの1つは、ネクサスに変更を加えると、ファイリングステータスにも影響するということです。 これは、そこに従業員がいない場合は州を削除することを意味する場合があり、ドロップシッピング関係を確立している場合は新しい州を追加することを意味する場合があります。
州でネクサスを確立した瞬間に、適切な税務許可を申請する必要があります。 これにより、明確に保つことができます（これが問題を引き起こす可能性のある方法の詳細については、以下を参照してください）。
一方、ある州でネクサスを失った場合は、州に確認して、いつ提出をやめるべきかを判断する必要があります。 一部の州には「トレーリングネクサス」があります。これは、物理的な存在が削除されてから数週間または数か月後まで、実際にネクサスを失うことはないことを意味します。 それはすべて彼らの規制に依存します。
今年の初めは、ネクサスの状況を再確認し、必要になる可能性のある追加の許可を申請する絶好の機会です。 たった5つのステップで毎年の税務調査を自分で行う方法は次のとおりです。
税務上のトラブル（または監査）を回避するために必要なもの
ネクサスがあることに気付いたとき、そして税金を1セントも徴収する前に最初にすべきことは、許可証を登録することです。 これがあなたの州でそれを行う方法です。
間違いなく眉をひそめていることの1つは、許可なしに消費税を徴収することです。 あなたは心の中で最善の意図を持っていたかもしれませんが、それはあなたが集めることを許されていない技術的に余分な収入です。
トラブルに巻き込まれないようにするもう1つの方法は、納税許可の有効性を監視することです。 それらは期限切れになり、また、有効な許可なしに税金を徴収すると、問題が発生する可能性があります。 また、不要になった許可を必ずキャンセルし、ネクサスがいずれかの状態で終了したら、税金の徴収を停止する必要があります。
最後に、マークが昨日のウェビナーで述べたように、ファイリングに関しては、最善の努力はまったく努力しないよりはましです。 $100の残高で$96を支払うことは、$5を支払うよりもはるかに優れています。 あなたが最善を尽くして本で物事を行う限り、あなたはおそらく監査について心配する必要はないでしょう。
TaxJarのプロの助けを借りて消費税の頭痛を避けてください
このすべての税の話はあなたの頭を回転させるのに十分です。 しかし、すべて自分で行うか、信頼できるパートナーに頼るかにかかわらず、ストアのセットアップ、税金の徴収、および問題なく提出するために作成されたリソースはたくさんあります。
WooCommerceを使用している場合、TaxJar拡張機能を使用すると、消費税について考える必要さえなくなります。 TaxJarは、適切な税率を請求するプロセスを自動化するだけでなく、収集したものを追跡するため、各州で迅速かつ正確な申告を行うことができます。
WooCommerceを使用していませんか？ 心配しないでください。TaxJarのブログには、使用しているプラットフォームに関係なく、税務状況を理解しようとしている店舗所有者にとって役立つ情報とソリューションが満載です。
そしてもちろん、昨日のウェビナーを見逃した人のために特別なものがあります。 TaxJarの創設者兼CEOであるMarkFaggianoから、スライドデッキのPDFダウンロードを使用して、消費税について直接学ぶことができます。 以下のメールアドレスに記入して、無料でダウンロードしてください。
[wtsfc list =” 7cf3611cfa” heading =”消費税の支援が必要ですか？ ワンクリックで、TaxJarを使用して#woowebinarからスライドを入手できます。」 subheading =”以下にメールアドレスを入力して、ストアオーナー向けの消費税101ウェビナーからスライドのPDFコピーをダウンロードしてください。 また、WooCommerceからメールを受信するように登録すると、ストアを改善するための優れたヒントが得られます。」 button =” PDFをダウンロード”]
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