Pajak penjualan 101 untuk pemilik toko: pertanyaan mendesak Anda dijawab

Ketinggalan webinar Pajak Penjualan 101 kami dengan TaxJar? Tidak perlu khawatir: kami telah mengumpulkan pertanyaan Anda yang paling mendesak tentang mengumpulkan dan mengelola pajak penjualan ke FAQ ini, plus membuat slide tersedia untuk diunduh (gratis!). Lihat…

Selama beberapa minggu terakhir, kami cukup beruntung untuk bekerja dengan orang-orang di TaxJar di webinar tentang pajak penjualan untuk pemilik toko. Ini merupakan pengalaman yang membuka mata, untuk sedikitnya, bahkan bagi kita yang memiliki pengalaman mengelola toko eCommerce. Siapa yang tahu pajak bisa begitu rumit?

Kami telah mengawasi pertanyaan yang paling sering diajukan tentang pajak penjualan, dan sekarang kami telah mengumpulkan semuanya menjadi satu tempat. Posting ini akan memberi Anda ikhtisar singkat tentang apa yang harus Anda ketahui tentang pajak penjualan negara bagian, ditambah tautan ke sumber daya di mana Anda dapat mempelajari lebih lanjut.

Jika Anda baru mengenal pajak di toko online Anda atau hanya memiliki beberapa pertanyaan tentang situasi Anda, baca terus untuk mendapatkan jawaban atas semua pertanyaan mendesak Anda — dan untuk mendapatkan unduhan gratis dari dek slide webinar.

Singkatnya, pajak penjualan: mengapa itu ada dan bagaimana cara kerjanya

Jika Anda menjual di atau ke Amerika Serikat, Anda mungkin bertanya-tanya mengapa pajak penjualan ada di tempat pertama. Dan tidak, jawabannya bukan "menjadi sakit."

45 dari 50 negara bagian di AS (serta District of Columbia) memungut pajak penjualan. Negara bagian biasanya menempatkan pajak yang dikumpulkan dari pembelian ke gaji pegawai pemerintah, polisi dan pemadam kebakaran, dan perbaikan jalan dan sumber daya publik.

Anda mungkin terbiasa membayar beberapa sen ekstra per pembelian saat berbelanja secara langsung, tetapi pajak online masih terus berkembang dan berubah .

Memungut pajak penjualan pertama- tama bergantung pada apakah negara bagian Anda memiliki pajak penjualan atau tidak (lihat peta di atas). Jadi jika Anda berbasis di Florida dan Anda menjual ke pelanggan Florida, Anda akan memungut pajak. Jika Anda berada di Alaska dan Anda menjual ke pelanggan Alaska, Anda tidak akan melakukannya.

Tetapi bagaimana jika Anda berbasis di Alaska dan Anda menjual kepada seseorang di Florida, atau sebaliknya? Nah, di situlah segalanya menjadi sedikit lebih rumit, dan nexus ikut bermain.

Apa sih "nexus" itu?

Nexus pada dasarnya adalah cara yang bagus untuk merujuk pada keadaan di mana Anda memiliki “kehadiran yang signifikan”, atau tempat bisnis Anda beroperasi dengan cara tertentu .

Nexus dapat berdampak besar pada pajak penjualan yang Anda kumpulkan secara online. Seperti yang dijelaskan Mark dalam pengantarnya tentang pajak penjualan untuk WooCommerce, jika Anda memiliki nexus di suatu negara bagian, Anda harus memungut pajak penjualan untuk negara bagian tersebut .

Jadi, jika Anda berbasis di Alaska dan menjual kepada seseorang di Florida, Anda hanya perlu mengumpulkan pajak penjualan dari pelanggan Florida jika Anda memiliki nexus di sana. Jika tidak, Anda bebas di rumah.

Saat Anda memiliki nexus, dan saat tidak

Mencari tahu kapan harus membebankan pajak cukup sulit. Tetapi Anda juga harus menyadari di mana pun Anda memiliki nexus — dan itu bisa jadi lebih banyak negara bagian daripada yang Anda pikirkan.

Anda memiliki nexus, secara default, di negara tempat bisnis Anda berada. Tetapi Anda mungkin juga memiliki nexus di negara bagian di mana Anda :

• Memiliki karyawan
• Punya gudang
• Memiliki vendor dengan hubungan drop-shipping
• Memiliki kehadiran pameran dagang sesekali

Setiap negara bagian memiliki definisi yang berbeda tentang apa yang mendefinisikan nexus . Anda dapat memeriksa daftar di sini untuk mengetahui apa yang dianggap dan tidak dianggap sebagai aktivitas penyebab perhubungan untuk negara bagian Anda.

Bagaimana menemukan tarif pajak yang benar untuk membebankan pelanggan

Mengetahui kapan Anda harus membebankan pajak penjualan adalah setengah dari perjuangan. Membebankan tarif pajak yang benar kepada pelanggan Anda adalah hal lain yang harus Anda tangani.

Seperti yang kita bicarakan di posting ini, menentukan tarif yang tepat untuk ditagih bisa jadi rumit karena pajak penjualan diatur di tingkat negara bagian masing-masing. Ini berarti bahwa tidak hanya tarif, tetapi juga aturan dan peraturan pajak berbeda dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya.

Cara terbaik untuk menemukan tarif yang tepat untuk ditagih adalah dengan memeriksa dengan negara bagian tempat Anda memiliki nexus . Dalam prosesnya, Anda juga akan mengetahui apakah negara bagian ini hanya memiliki pajak negara bagian, atau apakah mereka juga mengharuskan Anda untuk membebankan pajak tambahan berdasarkan kabupaten, kota, atau distrik khusus.

Beberapa negara bagian berbasis tujuan, yang lain berbasis asal

Faktor rumit tambahan: beberapa negara bagian meminta Anda untuk memungut pajak penjualan berdasarkan tarif negara bagian tujuan, sementara yang lain ingin Anda memungut berdasarkan tarif negara bagian asal .

Jika Anda cukup beruntung untuk tinggal di salah satu negara bagian di mana Anda tidak memiliki pajak penjualan, semua ini tidak akan berarti bagi Anda . Tetapi jika Anda bekerja atau memiliki nexus di salah satu negara bagian ini, itu adalah satu faktor lagi yang harus Anda pertimbangkan.

TaxJar memiliki lebih banyak informasi bermanfaat tentang memilah tujuan vs. pajak berbasis asal — termasuk apa dan kapan harus membebankan biaya — di sini.

Bagaimana menangani pajak jika Anda mengirim ke AS dari negara lain

Satu pertanyaan umum yang kami dengar sejak kami memulai posting ini tentang pajak penjualan negara bagian (semangat untuk Anda semua karena menanyakannya!) adalah seberapa banyak informasi ini berlaku untuk penjual non-AS.

Ada dua hal yang harus Anda ketahui:

1. Jika Anda berbasis di luar Amerika Serikat, Anda hanya perlu membebankan pajak penjualan AS jika Anda memiliki nexus di salah satu negara bagian
2. Hal terbaik mutlak yang dapat Anda lakukan jika Anda memiliki pertanyaan tentang penjualan ke AS dari negara Anda adalah berkonsultasi dengan profesional pajak berlisensi

Berikut adalah T&J fantastis yang memiliki sedikit informasi lebih lanjut tentang apa yang harus dan tidak boleh dilakukan oleh penjual internasional terkait nexus di negara bagian, ditambah artikel lanjutan yang mungkin berguna bagi Anda.

Jika Anda tidak berurusan dengan AS sama sekali dan hanya ingin tahu lebih banyak tentang pajak di negara Anda , kami ingin mendengar lebih banyak tentang di mana Anda berada dan apa yang ingin Anda ketahui — ini mungkin membantu kami menempatkan bersama-sama posting kami berikutnya (atau webinar!).

Cara menangani pajak atas produk yang tidak dikirim (yaitu barang digital)

Anda mungkin bertanya-tanya bagaimana menangani pajak untuk produk yang tidak secara fisik bepergian ke mana pun, khususnya unduhan digital atau beberapa pemesanan online.

Perpajakan barang digital ditangani secara berbeda di setiap negara bagian . Banyak negara bagian sekarang meminta Anda untuk mengenakan pajak atas barang digital, tetapi mungkin ada beberapa perbedaan. Misalnya, jika Anda "menyewa" item digital — seperti film atau unduhan yang kedaluwarsa — mungkin tidak ada pajak apa pun. Tetapi pembelian digital permanen akan selalu dikenakan pajak.

Saran TaxJar untuk saat ini, sementara negara bagian mencari cara untuk menangani ini, adalah untuk memeriksa dengan masing-masing negara bagian di mana Anda memiliki nexus mengenai kebijakan mereka . Anda dapat menemukan daftar negara bagian dengan informasi kontak untuk kantor pajak di sini.

Mengajukan pajak Anda: kapan dan bagaimana mengajukan

Seiring dengan tarif pajak, peraturan, dan standar yang berbeda yang ditetapkan oleh masing-masing negara bagian, ada juga preferensi yang berbeda tentang kapan dan seberapa sering mengajukan pajak Anda. (Ini angka, kan?)

Periksa dengan negara bagian di mana Anda memiliki nexus untuk menentukan seberapa sering Anda harus mengajukan . Beberapa negara bagian akan meminta Anda mengajukan sesering bulanan, tetapi yang lain akan meminta pengajuan triwulanan atau tahunan sebagai gantinya.

Tidak senang mengajukan setiap bulan? Anda selalu dapat meminta agar frekuensi pengarsipan Anda diubah . Hubungi otoritas perpajakan negara bagian Anda dan tanyakan apakah ini mungkin — Anda tidak akan pernah tahu sampai Anda mencobanya!

Sejauh proses pengajuan yang bersangkutan, pencarian Google sederhana harus muncul formulir pelaporan pajak penjualan online masing-masing negara bagian. Atau, jika Anda menggunakan ekstensi seperti TaxJar, proses pengarsipan akan ditangani untuk Anda.

Jika nexus Anda berubah, pengarsipan Anda harus berubah dengan itu

Satu hal yang perlu diingat adalah bahwa setiap perubahan pada nexus Anda juga akan memengaruhi status pengarsipan Anda . Ini mungkin berarti menghapus status jika Anda tidak lagi memiliki karyawan di sana, atau menambahkan yang baru jika Anda telah menjalin hubungan drop-ship di sana.

Saat Anda membangun nexus di negara bagian, Anda harus mengajukan izin pajak yang sesuai. Ini akan membuat Anda tetap jelas (lihat di bawah untuk detail tentang bagaimana hal ini dapat menyebabkan masalah).

Di sisi lain, saat Anda kehilangan nexus di suatu negara bagian, Anda harus memeriksa dengan negara bagian tersebut untuk menentukan kapan Anda harus berhenti mengajukan . Beberapa negara bagian memiliki "trailing nexus", yang berarti Anda tidak akan benar-benar kehilangan nexus Anda sampai beberapa minggu atau bahkan beberapa bulan setelah kehadiran fisik Anda dihapus. Itu semua tergantung pada peraturan mereka.

Awal tahun adalah waktu yang tepat untuk memeriksa kembali situasi nexus Anda dan mengajukan izin tambahan yang mungkin Anda perlukan. Inilah cara Anda dapat melakukan pemeriksaan pajak tahunan hanya dalam lima langkah.

Apa yang Anda butuhkan untuk menghindari masalah pajak (atau audit)

Hal pertama yang harus Anda lakukan ketika Anda menyadari bahwa Anda memiliki perhubungan — dan sebelum Anda mengumpulkan satu sen pun pajak — adalah mendaftar untuk mendapatkan izin . Inilah cara Anda dapat melakukannya di negara bagian Anda.

Satu hal yang pasti tidak disukai negara adalah memungut pajak penjualan tanpa izin. Meskipun Anda mungkin memiliki niat terbaik di hati, secara teknis ini adalah pendapatan tambahan yang tidak boleh Anda kumpulkan.

Cara lain untuk menghindari masalah adalah dengan mengawasi validitas izin pajak Anda . Mereka kedaluwarsa, dan sekali lagi, mengumpulkan pajak tanpa izin yang sah dapat membuat Anda mendapat masalah. Anda juga ingin memastikan bahwa Anda membatalkan izin apa pun yang tidak lagi Anda perlukan, dan berhenti memungut pajak setelah nexus Anda berakhir di negara bagian mana pun .

Akhirnya, seperti yang disebutkan Mark di webinar kemarin, dalam hal pengarsipan, upaya terbaik Anda lebih baik daripada tidak sama sekali. Membayar $96 pada saldo $100 jauh lebih baik daripada membayar $5. Selama Anda melakukan upaya terbaik Anda dan melakukan hal-hal dengan buku, Anda mungkin tidak perlu khawatir tentang audit.

Hindari sakit kepala pajak penjualan dengan bantuan dari para profesional di TaxJar

Semua pembicaraan pajak ini cukup untuk membuat kepala Anda pusing. Tetapi ada banyak sumber daya yang dibuat untuk membantu Anda menyiapkan toko, mengumpulkan pajak, dan mengajukan tanpa hambatan , apakah Anda memilih untuk melakukan semuanya sendiri atau beralih ke mitra tepercaya.

Jika Anda menggunakan WooCommerce, ekstensi TaxJar dapat menghilangkan kebutuhan untuk memikirkan pajak penjualan. TaxJar tidak hanya mengotomatiskan proses pengisian tarif pajak yang tepat, tetapi juga melacak apa yang telah Anda kumpulkan sehingga Anda dapat mengajukan pengembalian yang cepat dan akurat di setiap negara bagian.

Tidak menggunakan WooCommerce? Jangan khawatir: Blog TaxJar penuh dengan info dan solusi bermanfaat bagi pemilik toko yang ingin memahami situasi pajak mereka, apa pun platform yang mereka gunakan.

Dan, tentu saja, kami punya sesuatu yang spesial untuk siapa saja yang melewatkan webinar kemarin. Dapatkan edukasi tentang pajak penjualan langsung dari Mark Faggiano, pendiri dan CEO TaxJar, dengan unduhan PDF dari slide deck-nya. Cukup isi email Anda di bawah ini untuk mengunduhnya secara gratis!

[wtsfc list=”7cf3611cfa” heading=”Butuh bantuan terkait pajak penjualan? Dapatkan slide dari #woowebinar kami dengan TaxJar hanya dalam satu klik.” subheading="Masukkan email Anda di bawah ini untuk mengunduh salinan PDF dari slide dari webinar Pajak Penjualan 101 untuk Pemilik Toko kami. Anda juga akan mendaftar untuk menerima email dari WooCommerce yang akan memberi Anda tips hebat untuk meningkatkan toko Anda.” button="Unduh PDF"]
Merayu! Slide adalah milik Anda. Cukup klik di sini untuk mengunduh salinan Pajak Penjualan 101 untuk Pemilik Toko. Kehilangan PDFnya? Kembalilah ke posting ini kapan saja untuk mengunduhnya lagi.
[/wtsfc]

Punya pertanyaan pajak lainnya untuk kami? Jangan ragu untuk menuliskannya di komentar di bawah dan kami akan dengan senang hati memberi Anda jawaban. Terima kasih sudah mampir!