مقدمة في ضريبة المبيعات لـ WooCommerce

عندما أتحدث إلى أصحاب المتاجر ، فإن الأسباب التي يقدمونها لي لبدء أعمالهم متنوعة مثل شخصياتهم. إنهم يسعون إلى حرية العمل الحر ، والتحكم في المستقبل ، وإرث ترك الأسرة ، أو وسيلة لإيصال منتجاتهم الرائعة إلى الجماهير.

الشيء الوحيد الذي لا يجعل هذه القائمة هو التعامل مع المتاعب الإدارية مثل ضريبة المبيعات. لا أحد يريد التعامل مع ذلك.

يعد جمع إقرارات ضريبة المبيعات وإعداد التقارير عنها وحفظها أحد الجوانب الأقل متعة لبيع المنتجات عبر الإنترنت. إذا لم يكن لديك سيطرة على ضريبة المبيعات ، فقد تكون فوضى مربكة في كل مرة يتم فيها تقديم الموعد النهائي للتقديم. لكن لا يجب أن يكون!

ستشرح هذه المقدمة حول ضريبة المبيعات لأصحاب متاجر WooCommerce جميع الأساسيات التي تحتاج إلى معرفتها. ستوجهك عبر الخطوات الخمس للامتثال لضريبة المبيعات للبائعين المقيمين في الولايات المتحدة ، وستمنحك بعض الأشياء التي يجب التفكير فيها قبل الوصول إلى الموعد النهائي للضريبة.

دعونا نحفر.

الخطوة الأولى: حدد المكان الذي توجد فيه صلة بضريبة المبيعات

45 ولاية أمريكية ومقاطعة كولومبيا لديها ضريبة مبيعات. على عكس ضريبة الدخل الفيدرالية (وهو ما يفكر فيه الكثير من الناس على الفور عندما يتعلق الأمر بكلمة "ضريبة" في الولايات المتحدة) ، تُدار ضريبة المبيعات على مستوى الولاية. هذا يعني أنه سيكون لكل ولاية قوانين وأنظمة مختلفة قليلاً عن ضريبة المبيعات.

هذا يعني أن خطوتك الأولى هي تحديد الولايات التي لديك فيها صلة بضريبة المبيعات . "Nexus" هي مجرد طريقة خيالية لقول "حضور مهم" في الدولة.

على الرغم من وجود العديد من الأنواع المختلفة من الأنشطة التي يمكن أن تؤدي إلى حدوث الترابط ، سنناقش في هذا المنشور النوعين الأكثر شيوعًا: الترابط المادي والاقتصادي.

تحديد العلاقة المادية

سيكون لديك دائمًا رابط في حالتك المنزلية ، حتى لو كنت تعمل من طاولة مطبخك فقط. لكن الأنشطة الأخرى تسبب أيضًا ترابطًا. قد تشمل:

• وجود مادي في دولة ، مثل متجر أو مكتب أو مركز توزيع
• موظف أو مقاول أو مندوب مبيعات أو عامل تركيب أو فئة أخرى من العمال الذين يعيشون هناك
• الجرد المخزن في الدولة
• علاقة انخفاض الشحن في الدولة
• شركة تابعة لطرف ثالث في دولة
• المبيعات المؤقتة في دولة ، مثل المعرض التجاري أو معرض الحرف اليدوية

يمكنك العثور على قائمة بكل ولاية وروابط لقوانين الرابطة الخاصة بها هنا . مرة أخرى ، كل ولاية لديها لوائح مختلفة قليلاً ، لذلك من المهم أن تقرأها مع توسع عملك.

تحديد العلاقة الاقتصادية

المحفز الشائع التالي الذي يجب على تجار WooCommerce أن يكونوا على دراية بالرابط الاقتصادي بيننا. هذا هو مفهوم إطلاق مسؤولية ضريبة المبيعات بسبب نشاطك الاقتصادي في الدولة ، بغض النظر عما إذا كان لديك وجود مادي في تلك الحالة. أصبح هذا النوع من الترابط مؤخرًا شرعيًا بعد المحكمة العليا في قرار صادر عن ساوث داكوتا ضد وايفير.

في هذه الحالة ، جادلت ساوث داكوتا بأن الدولة يجب أن تكون قادرة بشكل قانوني على إنفاذ تاجر تجزئة للتجارة الإلكترونية ، وايفير ، لجمع وتحويل ضريبة المبيعات في ساوث داكوتا لأن بائع التجزئة قد تجاوز قوانين الرابطة الاقتصادية لجنوب داكوتا. على الرغم من أن عددًا قليلاً من الدول الأخرى لديها هذه القوانين في دفاترها لفترة من الوقت ، لم تكن هناك سابقة قانونية لإنفاذها حتى تم اتخاذ هذا القرار التاريخي وهذا هو السبب في أن الرابطة الاقتصادية قد تكون مفهومًا غير مألوف لكثير من التجار.

ما يعنيه هذا بالنسبة لتجار WooCommerce هو أنك إذا تجاوزت العتبة الاقتصادية للولاية التي حددوها لإجمالي الإيرادات في تلك الحالة و / أو عدد المعاملات في تلك الحالة ، فستكون لديك علاقة. بمعنى أنك الآن ملزم قانونًا بالتسجيل وجمع وتحويل ضريبة المبيعات لتلك الولاية.

يمكن أن تكون مواكبة الارتباط الاقتصادي على أساس كل دولة على حدة أمرًا معقدًا وصعبًا ، وقد أنشأ أصدقاؤنا في TaxJar أداة لمساعدتك في فهم كل ذلك. TaxJar Sales & Transactions Checker هي خدمة ستلقي نظرة على مبيعات WooCommerce (وأي قناة أخرى تبيعها) وتخبرك بقائمة بالولايات التي تجاوزت فيها قوانين الرابطة الاقتصادية.

على سبيل المثال ، في ولاية مينيسوتا ، يكون الحد الاقتصادي هو 100000 دولار أمريكي في المبيعات أو أكثر من 100 معاملة منفصلة في الاثني عشر شهرًا السابقة. (للتوضيح ، يشير مبلغ 100000 دولار إلى المبيعات المشحونة إلى مينيسوتا ، وليس لشركتك بأكملها.)

إذا حقق عملك 200 ألف دولار من المبيعات في مينيسوتا وأجرى فحص المبيعات والمعاملات على عملك ، فسنخبرك على الفور أن مينيسوتا هي ولاية قد يكون لديك فيها رابطة اقتصادية.

ماذا يعني هذا؟ إليك نصيحة مهمة: إذا كان لديك ارتباط في إحدى الولايات ، فيجب أن تخطط لتحصيل ضريبة المبيعات من أي عملاء في تلك الولاية .

سيكون لديك دائمًا صلة بالولاية الأصلية وتحتاج إلى تحصيل ضريبة المبيعات من المشترين في ولايتك الأصلية ، إلا إذا كنت محظوظًا بما يكفي للعيش في إحدى الولايات الأمريكية الخمس بدون ضريبة مبيعات. لكن العديد من مالكي المتاجر يبدأون بضريبة المبيعات في ولاياتهم الأصلية فقط ثم يتوسعون لاحقًا دون أن يدركوا ذلك.

بعد ذلك ، قم بالتسجيل للحصول على تصريح في كل ولاية لديك فيها علاقة

لقد قررت أن لديك علاقة في ولاية واحدة أو أكثر. قبل أن تتمكن من تحصيل ضريبة المبيعات كما هو موضح أعلاه ، ستحتاج إلى التسجيل لتحصيل ضريبة المبيعات بهذه الحالة .

وهذه خطوة حاسمة. تعتبر معظم الدول في الواقع أنه من غير القانوني تحصيل ضريبة المبيعات بدون تصريح ضريبة المبيعات. في أذهانهم ، إذا كنت تمثل نفسك على أنك تقوم بتحصيل ضريبة مبيعات الولايات عندما لا يكون لديك ترخيص ، فيمكنك ببساطة الحصول على الأموال الإضافية.

فيما يلي بعض الإرشادات حول كيفية التسجيل للحصول على تصريح ضريبة المبيعات في كل ولاية . يمكنك التسجيل عبر الإنترنت (بأسرع طريقة ، حيث تحصل غالبًا على رقم تصريح ضريبة المبيعات في نفس اليوم) ، عن طريق البريد ، أو حتى شخصيًا في مكتب ضرائب الولاية.

معظم تصاريح ضريبة المبيعات الحكومية مجانية ، لكن بعضها يتطلب رسومًا.

هل تم إعداد كل شيء؟ ابدأ في تحصيل ضريبة المبيعات

بمجرد حصولك على تصريح (تصاريح) ضريبة المبيعات الخاصة بك بأمان ، فأنت على استعداد لبدء تحصيل ضريبة المبيعات من العملاء في الولايات التي لديك فيها ترابط .

قد تكون هذه عملية صعبة. مرة أخرى ، نظرًا لاختلاف الضرائب على مستوى الولاية ، ستحتاج إلى معرفة مقدار الرسوم التي يجب دفعها لكل عميل ، وكذلك تتبع كل شيء لأغراض إعداد التقارير.

فيما يلي بعض المعلومات حول كيفية إعداد الضرائب في WooCommerce يدويًا. يتضمن ذلك كيفية "طبقة" المبيعات والضرائب المحلية أيضًا.

إذا كنت تتطلع إلى أتمتة العملية وتوفير بعض الوقت ، فإن المكون الإضافي TaxJar Sales Tax Automation لـ WooCommerce يجعل من السهل جمع المبلغ الصحيح من ضريبة المبيعات من عملائك. يمكنك العثور على إرشادات حول إعداد تحصيل ضريبة المبيعات الخاصة بك لـ WooCommerce هنا .

سوف أتطرق إلى كيفية تحديد معدلات ضريبة المبيعات في منشور آخر. في الوقت الحالي ، دعنا ننتقل إلى ما عليك القيام به بعد أن تكون جاهزًا لتحصيل ضريبة المبيعات بشكل صحيح.

قم بالإبلاغ عن مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها

عندما تتلقى تصريح ضريبة المبيعات الخاص بك ، ستخصص لك الولاية أيضًا ترددًا لإيداع ضريبة المبيعات . يكون هذا التكرار بشكل عام إما شهريًا أو ربع سنويًا أو سنويًا ويعتمد على حجم المبيعات وضريبة المبيعات التي يتم تحصيلها في الولاية.

عندما يقترب الموعد النهائي لتقديم ضريبة المبيعات ، ستحتاج إلى حساب مبلغ ضريبة المبيعات التي جمعتها في تلك الحالة.

حفنة من الدول تجعل هذا الأمر بسيطًا. بالنسبة لهم ، ستحتاج فقط إلى تحديد مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها في الولاية وتضمينها في ملفك.

لكن معظم الدول ليست بهذه البساطة . إنها تتطلب منك تفصيل مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها ليس فقط على مستوى الولاية ، ولكن أيضًا حسب المقاطعة أو المدينة أو أي سلطة ضريبية خاصة أخرى. من حيث الجوهر ، فإن الولايات تجعلك تقوم بالعمل الشاق المتمثل في تفكيك أموال ضريبة المبيعات التي تم جمعها حتى يتمكنوا من توجيه الأموال التي تحوِّلها إلى كل ولاية قضائية فردية داخل الولاية.

يمكن أن يكون هذا معقدًا للغاية. قد يقضي مالكو المتاجر ساعات في البحث في كل معاملة ، وتحديد المدينة أو المقاطعة أو المنطقة الأخرى التي حدثت فيها ، وربط ذلك بجداول الضرائب ، وملء هذا سطراً بسطر في نموذج ضريبة المبيعات. هذه العملية ليست مضيعة للوقت فحسب ، بل إنها عرضة للخطأ أيضًا. يتضمن أيضًا تنزيل تقارير ضريبة المبيعات من كل قناة من قنوات المبيعات ومحاولة تجميعها في جدول بيانات عملاق.

يمكن أن يستغرق إعداد تقارير ضريبة المبيعات وتقديمها في المتوسط ​​خمس ساعات لكل عائد ، وحتى المزيد من الوقت في الولايات المعقدة مثل كاليفورنيا ونيويورك. كل هذا أفضل سبب لاستخدام نظام آلي مثل TaxJar لتحصيل ضريبة المبيعات الخاصة بك وإعداد النماذج الخاصة بك.

تقديم الإقرارات الضريبية الخاصة بك (في الوقت المحدد)

بمجرد الانتهاء من العمل الشاق لمعرفة مقدار ضريبة المبيعات التي جمعتها في ولايتك ، يمكنك تسجيل الدخول إلى نظام ضريبة المبيعات في ولايتك لتقديم إقرارات ضريبة المبيعات الخاصة بك أو ملف عن طريق الورق أو الهاتف. لتحويل الضريبة الفعلية التي جمعتها ، يمكنك عمومًا الدفع عبر الإنترنت أو عبر البريد بشيك.

فيما يلي قائمة بالحالات التي تتضمن ارتباطات لتقديم إقرارات ضريبة المبيعات الخاصة بك بالإضافة إلى تواريخ استحقاق إيداع ضريبة المبيعات.

هناك بعض الأشياء المهمة التي يجب تذكرها حول تقديم إقرار ضريبة المبيعات:

• ملف "صفر" يعود. قم بتقديم إقرارك الضريبي بحلول تاريخ الاستحقاق حتى لو لم تقم بتحصيل أي ضريبة مبيعات. تشترط معظم الولايات ذلك ويمكن أن تشمل العقوبات المفروضة على عدم التقديم أي شيء من إلغاء تصريح ضريبة المبيعات الخاص بك إلى عقوبة.
• قدم في الوقت المحدد وقد تحصل على خصم.يدرك حوالي نصف الولايات أن تحصيل ضريبة المبيعات يضع عبئًا على التجار ، ويقدمون خصمًا بسيطًا للتسجيل والدفع في الوقت المحدد. فيما يلي قائمة بالحالات التي تقدم خصومات على ضريبة المبيعات .

بمجرد تقديمك ، تبدأ العملية من جديد.

مرحبًا بكم في عالم ضريبة المبيعات!

وبهذا تهانينا! لقد وصلت إلى الامتثال لضريبة المبيعات. لقد انتهيت من إعداد وتقديم ضرائب مبيعات الولاية الخاصة بك ... على الأقل حتى يحين الموعد النهائي التالي.

نأمل أن يساعدك هذا الدليل التمهيدي في الالتفاف حول ضريبة المبيعات والشعور بثقة أكبر بشأن هذه المشكلة الإدارية الضرورية. قد لا يكون الأمر ممتعًا ، لكنه عنصر حاسم في إنشاء متجر WooCommerce الخاص بك.

لإلقاء نظرة أكثر تعمقًا على ضريبة مبيعات WooCommerce ، راجع دليل ضريبة المبيعات في WooCommerce. هل لديك أي أسئلة لا يجيب عليها الدليل؟ لا تتردد في سؤالهم في التعليقات - سنكون سعداء لمساعدتك.